Wijzigingen in grondslagen en assumpties

Grondslagen en assumpties

Dit deel bevat een beschrijving van de gewijzigde grondslagen en assumpties die gehanteerd werden voor de opmaak van het meerjarenplan.

Het college heeft meerdere kredieten verschoven, maar dit steeds binnen de perken van de kredietbewaking.
Er zijn kredieten verschoven vanuit het personeelsbudget naar externe ondersteuning bij ruimtelijke ordening.
De investeringen worden opnieuw herraamd alsook de realisatietermijn. Er werd voor een totaal bedrag van2,7 miljoen euro investeringskredieten overgedragen van 2025 naar 2026. Indien deze investeringen alsook de vooropgestelde investeringen voor 2026 nog allemaal dit jaar worden uitgevoerd, dan zal er nog bijkomende geleend moeten worden.
De gemeenteraad heeft beslist tot de aankoop van een woning in de Prins Boudewijnlaan . Dit krediet was niet voorzien, maar kan via een interne kredietverschuiving gefinancierd worden.

Personeelskosten

Er zijn nog steeds een aantal niet in gevulde vacatures, waardoor er een overschot is op het personeelsbudget in 2026. Er zijn ondertussen al een aantal kredietverschuivingen uitgevoerd vanuit het personeelsbudget naar erelonen externen voor dienst omgeving, inhuur theathertechnicus, consultant rapporteringen personeelsdienst,...

De centenindex in september was niet voorzien in het meerjarenplan. Dit werd berekend en de impact in 2026 valt binnen het huidige voorzien budget.

Er zijn nieuwe ramingen voor de responsabiliseringsbijdrage gekend. Deze liggen lager dan opgenomen in het meerjarenplan.

Onderstaande tabel toont de evolutie van de bruto uitbetaalde medewerkers in voltijds equivalenten.

Werkingskosten

De verwerkingskosten van de GAS 5 boetes werd te laag ingeschat (35k euro). Maar de inkomsten liggen ook hoger (+271k euro)
De bibliotheken moeten vanaf 2026 zelf instaan om de reprobel vergoeding te betalen. Er wordt per jaar minstens 8k euro bij voorzien.
De uitgaven voor monitoren en legevers in de sportdienst zijn onvoldoende en zullen moeten verhoogd worden indien men dezelfde kwaliteit wenst te behouden in het aanbod van sportkampen.
De uitgaven en inkomsten voor identiteitskaarten en rijbewijzen zijn te laag ingeschat en moeten verhoogd worden.
De sloop van de aangekocht woning Prins Boudewijnlaan was niet voorzien, maar via interne verschuivingen werd het nodige krediet beschikbaar.

Ontvangsten

De ramingen van de aanvullende belasting op de personenbelasting voor 2026 werd ontvangen. Deze ligt 189.745 euro hoger.
De subsidie ontvangen uit het gemeentefonds ligt in 2026 82.523 euro lager dan voorzien in het huidig meerjarenplan. Deze evolutie zal zich verder zetten in de komende jaren.
De inkomsten uit de waterfactuur (bijdrage op transport van afvalwater) zullen hoger liggen dan initieel geraamd door de verhoging van de heffing door de Vlaamse overheid.
Er werd een subsidie toegezegd voor het Overkophuis Maldegem. In 2026 voor een bedrag van 58k euro. In de komende jaren een bedrag van 75k euro. De uitgaven moeten ook voorzien worden in de meerjarenplanaanpassing.
De subsidies ontvangen van Fedasil voor het lokaal opvang initiatief zullen behoorlijk lager liggen door de lage bezetting.
De inkomsten uit de bijdragen op transport van afvalwater zullen hoger zijn dan gebudgetteerd.